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Contabilidade

Instituições de Pagamento: Um Mergulho Profundo na Conformidade Regulatória para Contadores

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Nota dos Redator: Na “Série Estudos” abordamos alguns temas relevantes para o mercado de contabilidade. Hoje vamos falar do mercado de pagamentos, focando no conhecimento e nas possibilidades de expansão dos negócios. Vamos lá!

Contadores, aprofundem seus conhecimentos e aprimorem sua expertise em Instituições de Pagamento (IPs)! O cenário financeiro em constante evolução exige que os profissionais contábeis estejam preparados para lidar com as complexidades e os desafios inerentes a esse setor dinâmico. As IPs, com suas particularidades e exigências regulatórias específicas, demandam atenção meticulosa e expertise para garantir a conformidade e o sucesso das operações.

Este guia introdutório visa capacitar contadores a navegar com segurança e proficiência no universo das IPs, explorando os aspectos cruciais da conformidade regulatória e as implicações práticas para a atuação profissional.

1. CADOCS: Alicerce da Integridade e Segurança

O Cadastro de Clientes do Sistema Financeiro Nacional (CADOCS), instituído pelo Banco Central do Brasil, representa um pilar fundamental para a integridade e segurança do sistema financeiro. Ele atua como um repositório centralizado de informações cadastrais de clientes de instituições financeiras, incluindo as IPs. A manutenção precisa e atualizada do CADOCS é crucial para a prevenção à lavagem de dinheiro, financiamento ao terrorismo e outros crimes financeiros, além de contribuir para o conhecimento do cliente e a gestão de riscos.

Implicações para o Contador:

  • Due Diligence: Conduzir a devida diligência na verificação das informações cadastrais dos clientes, assegurando a conformidade com as normas KYC (Know Your Customer) e PLD-FT. A análise crítica dos dados cadastrais, incluindo a verificação da autenticidade de documentos e a identificação de PEPs (Pessoas Expostas Politicamente), é essencial para mitigar riscos.
  • Auditoria: Planejar e executar auditorias internas para avaliar a efetividade dos controles internos relacionados ao CADOCS, incluindo a segurança da informação, a gestão de acessos e a rastreabilidade das alterações cadastrais.
  • Consultoria: Orientar as IPs na implementação de políticas e procedimentos robustos para a gestão do CADOCS, incluindo a definição de responsabilidades, a padronização de processos e a utilização de ferramentas tecnológicas para automatizar a atualização e o monitoramento do cadastro.

2. INFOs: Transparência e Monitoramento das Operações

As Informações Periódicas (INFOs) são relatórios que as IPs devem encaminhar ao Banco Central, fornecendo dados detalhados sobre suas operações, situação financeira e base de clientes. As INFOs permitem ao Banco Central monitorar as atividades das IPs, avaliar o cumprimento das normas regulatórias e identificar potenciais riscos e tendências no mercado de pagamentos.

Implicações para o Contador:

  • Expertise Técnica: Dominar a estrutura e o conteúdo das diferentes INFOs, compreendendo as nuances de cada relatório e os prazos para envio ao Banco Central. A expertise técnica é fundamental para garantir a acurácia e a confiabilidade dos dados.
  • Sistemas de Informação: Auxiliar as IPs na implementação de sistemas de informação eficientes para a coleta, processamento e armazenamento dos dados necessários para a geração das INFOs. A integração entre os sistemas contábeis e os sistemas de gestão das IPs otimiza a geração de relatórios e minimiza erros.
  • Análise e Interpretação: Analisar e interpretar os dados das INFOs para fornecer insights relevantes à gestão da IP, identificando oportunidades de melhoria, tendências de mercado e potenciais riscos. A capacidade de transformar dados em informações estratégicas é crucial para a tomada de decisão.

3. DESIF: Retrato Fidedigno da Performance Econômico-Financeira

A Declaração de Informações Fiscais (DESIF) é uma obrigação anual das IPs, apresentada ao Banco Central com o intuito de demonstrar a performance econômico-financeira da instituição. A DESIF abrange informações sobre receitas, despesas, ativos, passivos e patrimônio líquido, fornecendo um panorama completo da situação financeira da IP.

Implicações para o Contador:

  • Conhecimento Contábil e Tributário: Possuir profundo conhecimento das normas contábeis e tributárias aplicáveis às IPs, garantindo a correta classificação, mensuração e divulgação das informações na DESIF. A expertise contábil é crucial para a elaboração de demonstrações financeiras precisas e confiáveis.
  • Planejamento Tributário: Auxiliar as IPs na otimização do planejamento tributário, identificando oportunidades de redução da carga tributária e assegurando o cumprimento das obrigações fiscais. O conhecimento da legislação tributária e das especificidades das IPs permite a adoção de estratégias eficientes para minimizar custos.
  • Análise de Resultados: Analisar os resultados da DESIF para avaliar a performance financeira da IP, identificando indicadores chave de rentabilidade, liquidez e endividamento. A análise crítica dos resultados subsidiará a tomada de decisão estratégica e o planejamento futuro da instituição.

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4. PRIP: Escudo contra Crimes Financeiros

A Política de Riscos e Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo (PRIP) é um componente essencial da estrutura de governança das IPs, estabelecendo diretrizes e procedimentos para a identificação, avaliação e mitigação de riscos relacionados a crimes financeiros. A PRIP visa proteger a integridade do sistema financeiro, preservar a reputação das instituições e garantir a segurança das operações.

Implicações para o Contador:

  • Compliance: Atuar como um consultor de compliance, orientando as IPs na implementação e atualização da PRIP, assegurando a conformidade com as normas e recomendações do Banco Central e outros órgãos reguladores. O conhecimento da legislação e das melhores práticas de PLD-FT é fundamental para a prevenção e o combate a crimes financeiros.
  • Monitoramento: Auxiliar as IPs na implementação de sistemas de monitoramento de transações para identificar atividades suspeitas e reportá-las ao COAF (Conselho de Controle de Atividades Financeiras). A utilização de ferramentas tecnológicas e a análise de dados contribuem para a efetividade do monitoramento.
  • Treinamento: Desenvolver e ministrar treinamentos para os colaboradores das IPs sobre prevenção à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo, abordando os riscos, as responsabilidades e os procedimentos a serem seguidos. A conscientização e a capacitação dos colaboradores reforçam a cultura de compliance da instituição.

Contadores: Protagonistas na Conformidade das IPs

Em um cenário regulatório cada vez mais complexo, os contadores desempenham um papel fundamental na conformidade das Instituições de Pagamento. A expertise contábil, aliada ao conhecimento das normas e regulamentações específicas do setor, permite aos contadores atuarem como verdadeiros parceiros estratégicos das IPs, contribuindo para a solidez, a segurança e o sucesso das operações.

Matéria Exclusiva: Ricardo de Freitas | Pode Copiar inserindo a fonte!

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Contabilidade

Contador, confira 4 dicas para melhorar o seu sono

Contador, confira algumas dicas que vão te ajudar a melhorar seu sono e entenda como isso vai ser transformador para sua vida.

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Dormir pode melhorar a sua vida de diversas maneiras, proporcionando mais foco e energia para o seu dia, algo perfeito para um contador. Respeitar as suas noites de sono pode transformar a sua realidade, te fazendo uma pessoa mais ativa.

Contadores muitas vezes sacrificam horas de sono preocupados com as suas obrigações do trabalho ou com problemas pessoais, mas cuidar do seu descanso é fundamental e pode realmente te ajudar bastante.

Confira nos próximos tópicos alguns conselhos de especialistas que vão ajudar você, contador, a dormir melhor e ter uma vida mais produtiva e com menos estresse.

Priorize seu sono

É preciso entender que você deve precisa priorizar o seu sono e tomar decisões para colocar o ele em primeiro lugar, menos mais alto na lista. Segundo o artigo “Os 5 Princípios da Boa Saúde do Sono” (The ‘5 principles’ of good sleep health), quando se trata de fazer escolhas, o seu descanso deve estar em primeiro lugar, não existe problema em descansar corretamente.

Segundo o artigo da National Library of Medicine (NLM), o sono serve tem como finalidade a renovação e o reparo dos tecidos do corpo, além de influenciar positivamente o desenvolvimento físico, a capacidade de combater infecções, habilidades de foco, aprendizado, memória e a capacidade de controlar as emoções.

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Durma o suficiente!

A maioria dos adultos não respeita a noite de sono e acaba dormindo poucas horas por noite, mas para aproveitar todos os benefícios de uma boa noite de sono é preciso descansar corretamente.

Segundo o Centro de Controle e Prevenção de Doença dos Estados Unidos (Centers for Disease Control and Prevention), um adulto deve dormir entre 7 ou mais horas de sono para aproveitar todos os benefícios de dormir bem. Mesmo que a sua rotina te impeça de ter um sono correto, lembre-se que o seu descanso pode te tornar bem mais feliz e funcional.

Leia também:

Entenda os benefícios de uma boa noite de descanso

Confira abaixo os benefícios segundo o Centers for Disease Control and Prevention:

  • Fique doente com menos frequência.
  • Mantenha um peso saudável.
  • Reduza o estresse e melhore seu humor.
  • Melhore a saúde do seu coração e seu metabolismo.
  • Reduza o risco de doenças crônicas (Diabetes tipo 2, doença cardíacas, pressão alta, AVC)
  • Reduza o risco de acidentes automobilísticos e ferimentos ou morte por conta da falta de descanso.

Além desses benefícios, também é possível aproveitar benefícios que já citamos, como mais foco e uma melhora na sua memória.

Hábitos que te ajudam a melhorar o seu Sono

Biblioteca Virtual em Saúde do Ministério da Saúde destaca que é preciso ter um sono reparador e alguns hábitos podem te ajudar com isso, confira:

  • Pratique atividades físicas, mas não antes de deitar.
  • Elimine luzes e barulhos durante a noite quando for possível.
  • Adote uma rotina de horários para dormir e acordar, com 7h a 9h de repouso.
  • Se você descansa durante o dia, o cochilo não deve ultrapassar 45 minutos.
  • Evite o consumo de álcool 4h antes de dormir e não fume.
  • Evite cafeína 6 horas antes de dormir.
  • Não tenha uma alimentação “pesada”, apimentada e doces por pelo menos 4h antes de dormir.
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Chamadas

Descubra se seu trabalho de contabilidade está valendo a pena

Não basta apenas acordar cedo e trabalhar todo os dias, é preciso entender se o seu ofício está rendendo o que é necessário.

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Se você trabalha na área da contabilidade, sabe que lidar com prazos apertados, uma montanha de documentos e atualizações fiscais constantes faz parte da rotina. Mas será que o seu trabalho está realmente valendo a pena? Ou será que você e sua equipe estão atolados de tarefas sem conseguir mensurar o impacto real do esforço diário?

Manter a produtividade em um escritório de contabilidade não é só sobre cumprir prazos, mas também sobre eficiência, organização e qualidade do serviço prestado. Mas como medir se o seu trabalho está rendendo o esperado? E mais: como melhorar a performance sem se sobrecarregar?

Como medir a produtividade no escritório de contabilidade?

Mensurar a produtividade em um escritório de contabilidade vai além de contar quantas declarações foram entregues ou quantos relatórios fiscais foram gerados. Mas como fazer isso de maneira eficiente? Algumas estratégias podem ajudar:

Controle de prazos: Ter um sistema para acompanhar tarefas e evitar atrasos é essencial. Se o escritório está sempre no limite do prazo, algo pode estar errado na organização do fluxo de trabalho.

Monitoramento de tarefas: Se algumas atividades levam muito mais tempo do que o esperado, pode ser um sinal de que há gargalos no processo.

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Distribuição de trabalho: Se um profissional está sobrecarregado enquanto outro tem tempo livre, isso pode indicar que a gestão de tarefas precisa ser ajustada.

Feedback dos clientes: A satisfação dos clientes também é um termômetro importante. Atrasos frequentes ou erros podem comprometer a credibilidade do escritório.

Benefícios de acompanhar a produtividade

Se um escritório de contabilidade quer crescer e manter a qualidade dos serviços, monitorar a produtividade é um passo essencial. Mas o que isso traz de vantagem real?

  • Maior controle sobre prazos: Evita multas e mantém a credibilidade do escritório.
  • Redução de retrabalho: Erros acontecem, mas um fluxo de trabalho bem organizado minimiza esse problema.
  • Melhor distribuição das atividades: Permite equilibrar as tarefas entre os profissionais, evitando sobrecarga.
  • Transparência na equipe: Quando todos sabem suas responsabilidades e têm acesso a indicadores de desempenho, o ambiente se torna mais organizado e eficiente.

Como um software pode ajudar na contabilidade?

Gerenciar um escritório de contabilidade sem tecnologia pode ser um verdadeiro pesadelo. Planilhas manuais podem até funcionar por um tempo, mas não oferecem a visibilidade e o controle necessários para manter tudo em dia.

Um software de gestão de tarefas pode transformar a rotina contábil, automatizando processos, acompanhando tarefas em tempo real e otimizando o fluxo de trabalho. Algumas vantagens incluem:

  • Automação de processos: Define padrões para cada atividade, como fechamento de folha de pagamento e envio de declarações fiscais.
  • Monitoramento contínuo: Painéis de controle e relatórios mostram o andamento das tarefas, facilitando a tomada de decisões.
  • Distribuição equilibrada de trabalho: Evita que um colaborador fique sobrecarregado enquanto outro tem menos demanda.

O trabalho de contabilidade está valendo a pena?

A resposta depende de como você gerencia sua produtividade e otimiza sua rotina. Se sua equipe está sempre correndo contra o tempo, enfrentando atrasos e refazendo tarefas, talvez seja hora de rever processos e buscar ferramentas que facilitem o trabalho.

Veja mais:

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A tecnologia pode ser uma grande aliada nesse processo. Com um software de gestão eficiente, fica muito mais fácil organizar tarefas, distribuir responsabilidades e garantir que o trabalho seja feito de forma mais ágil e assertiva.

Se você sente que precisa melhorar a produtividade do seu escritório de contabilidade, talvez seja a hora de investir em uma gestão mais estratégica. Afinal, trabalhar muito não significa necessariamente trabalhar bem. O segredo está em organizar melhor o tempo e os processos para alcançar mais resultados com menos esforço!

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Contabilidade

IOB realiza live nesta segunda (17) para tirar dúvidas sobre a Declaração do Imposto de Renda 2025 

Especialistas vão explicar as novas regras e detalhar o que mudou na declaração deste ano

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IOB, que une Inteligência em legislação e Tecnologia avançada para resolver os desafios de contadores e de empresas, vai realizar nesta segunda-feira, 17/3, às 10h, uma live em seu canal do YouTube, sobre as principais mudanças na declaração do Imposto de Renda 2025. Para ficar por dentro das novas regras e tirar as principais dúvidas de como preencher corretamente o documento, os especialistas em Imposto de Renda da IOB Valdir Amorim e Daniel de Paula vão analisar o programa da Declaração do Imposto de Renda divulgado pela Receita Federal, destacando as novidades e principais pontos aos quais os contribuintes devem ficar mais atentos.

Eles comentaram tópicos importantes como:

• Senha gov.br e as regras de LGPD;
• Atualização a valor de mercado de bens imóveis (Lei 14.973/2024);
• Revisão ponto a ponto da Declaração Pré-preenchida.

A IOB também preparou um E-book para auxiliar o contribuinte separar os documentos necessários para a Declaração.

Serviço: Live IRPF 2025: O que mudou no IR de 2024 para 2025?Dia: 17/3Horário: 10hLocal: canal da IOB no YouTube 

IOB I Tecnologia e Inteligência 

A IOB une Inteligência em legislação e Tecnologia avançada para resolver os desafios de contadores e empresas. Referência nas áreas fiscal, contábil, tributária, trabalhista, previdenciária e jurídica, se destaca pela confiabilidade aliada às soluções tecnológicas, inteligentes e humanizadas para cada cliente.

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